Ar galite turėti HSA ir Medicare?

• Kai užsiregistruosite į „Medicare“, nebegalėsite mokėti lėšų į HSA.
• Tačiau galite naudoti esamus pinigus HSA, kad sumokėtumėte kai kurias „Medicare“ išlaidas.
• Užmokėję mokesčių už bet kokius pinigus, kuriuos įnešate į HSA, užregistravę „Medicare“.

Sveikatos taupomoji sąskaita (HSA) - tai sąskaita, kuria galite apmokėti savo medicinos išlaidas išankstiniais mokesčiais. Jūs galite įdėti pinigų į HSA, jei atitiksite tam tikrus reikalavimus.

Turite turėti teisę į sveikatos priežiūros planą, už kurį galima lengvai atskaityti, ir negalite turėti jokio kito sveikatos plano. Kadangi „Medicare“ yra laikomas kitu sveikatos planu, užsiregistravę nebegalite mokėti pinigų į savo HSA.

Tai nereiškia, kad jūs negalite naudoti savo HSA kartu su Medicare. Vis tiek galite naudoti visas savo HSA lėšas, kad padengtumėte tokias išlaidas kaip „Medicare“ įmokos, įmokos ir išskaitymai.

Sužinokime daugiau apie tai, kaip HSA veikia su „Medicare“, kaip galite naudoti HSA lėšas sumokėti už „Medicare“, kaip išvengti mokestinių baudų ir dar daugiau.

Kaip veikia HSA, kai užsiregistruosite į „Medicare“?

Norėdami prisidėti prie HSA, turite būti įtraukti į HSA kvalifikuotą sveikatos planą su didele išskaita. Jūs taip pat negalite turėti jokios kitos sveikatos apsaugos. Tai apima „Medicare“.

Kai būsite užregistruotas „Medicare“, nebegalėsite įmokėti pinigų prieš HSA.

Galite toliau prisidėti prie savo HSA, neužsiregistruodami į Medicare iš karto. Galite atidėti „Medicare“ registraciją, jei esate 65 metų amžiaus, bet dar nesate pensininkas arba gaunate socialinio draudimo pensijas.

Jums neteks baudos už pavėluotą priėmimą, jei turite darbdavio sveikatos planą. Tada galėsite užsiregistruoti „Medicare“, kai išeisite į pensiją. Išėjus į pensiją, jūs gausite vadinamąjį specialųjį priėmimo laikotarpį. Tos pačios taisyklės galioja, jei turite sutuoktinio darbo aprėptį.

Jūs negausite baudos, jei…

Pavyzdžiui, tarkime, kad susituokusi pora turi sveikatos draudimą per vieno asmens darbdavį. Dirbančiam asmeniui sukanka 65 metai, tačiau jis dar neplanuoja išeiti į pensiją.

Pora gali likti darbdavio sveikatos plane. Jei tai yra HSA tinkamas planas, jie gali ir toliau prisidėti.

Pora gali užsiregistruoti „Medicare“, kai darbuotojas išeis į pensiją. Jiems bus suteiktas specialus priėmimo laikotarpis, nes po pensijos jie neteks ankstesnio draudimo.

Jie nebegalės prisidėti prie HSA, tačiau iš jo gautas lėšas galės panaudoti būsimoms sveikatos priežiūros išlaidoms padengti.

Kaip ir aukščiau pateiktame pavyzdyje, norėdami atidėti „Medicare“ registraciją, turėsite turėti sveikatos planą. Jei to nepadarysite, būsite apmokėta už pavėluotą registraciją.

Jūs gausite baudą, jei…

Tarkime, tarkime, kad pensininkas nusprendžia neužsiregistruoti „Medicare“, kai jam sukaks 65 metai. Jie neturi kito sveikatos plano ir apmoka visas sveikatos išlaidas iš savo kišenės.

Tokiu atveju jie sumokės pavėluotą stojimo baudą, jei nuspręs vėliau registruotis į „Medicare“.

B dalyje jų mėnesinė įmoka padidės 10 procentų už kiekvieną 12 mėnesių laikotarpį, kurį jie galėjo turėti „Medicare“ B dalyje, bet to nepadarė.Pvz., Jei jie laukė dvejų metų, norėdami užsiregistruoti, jie mokės papildomus 20 procentų virš standartinės B dalies premijos tol, kol jie turi šią aprėptį.

Be to, jie turės laukti, kol užsiregistruos atviras registravimasis, nes jiems neteks specialus registracijos laikotarpis.

Ar galiu naudoti savo HSA mokėti „Medicare“ įmokas?

Galite naudoti savo HSA lėšas sveikatos priežiūros išlaidoms apmokėti, įskaitant „Medicare“ įmokas. Kvalifikuotos medicinos išlaidos apima:

• Medicare B dalies įmokos
• Medicare C dalies įmokos
• Medicare D dalies įmokos
• atskaitymas už visas Medicare dalis
• visų Medicare dalių įmokos ir draudimo įmokos
• odontologijos išlaidos
• regėjimo išlaidos
• insulino ir diabeto atsargų
• nereceptinis vaistas

Medicare B dalis (medicininis draudimas) turi standartines išlaidas, įskaitant mėnesio įmoką ir metinį atskaitymą. Be to, mokėsite 20 procentų „Medicare“ patvirtintų išlaidų už daugumą padengtų paslaugų.

HSA lėšas galite panaudoti bet kuriai iš šių išlaidų padengti.

Taip pat galite panaudoti savo HSA savo Medicare A dalies (ligoninės draudimo) išlaidoms padengti. Nors dauguma žmonių nemoka priemokos už A dalį, kiekvienais metais tenka atskaityti. Taip pat mokėsite dienos draudimo sumą, kai ligoninės viešnagės trukmė daugiau kaip 60 dienų pašalpos laikotarpiu.

„Medicare C“ („Medicare Advantage“) ir „Medicare D“ (receptinių vaistų aprėptis) išlaidos priklausys nuo jūsų įsigyto plano. Kiekvienas planas turės savo įmokų, išskaitymų ir įmokų išlaidas. HSA lėšas galėsite panaudoti bet kuriai iš šių išlaidų padengti.

Ar galiu naudoti savo HSA „Medigap“ įmokoms mokėti?

„Medigap“, taip pat žinomas kaip „Medicare“ papildo draudimas, yra neprivaloma aprėptis, kuri gali padėti sumokėti kai kurias „Medicare“ vartojimo išlaidas. Tai gali padėti sumokėti už tokius dalykus kaip jūsų išskaitymai ir mokėjimai.

„Medigap“ planas nėra laikomas kvalifikuota medicinos sąskaita. Tai reiškia, kad nemokėdami HSA negalėsite panaudoti šių planų išlaidų nemokėdami mokesčių. Galite panaudoti pinigus „Medigap“ įmokoms, tačiau tam reikės sumokėti mokesčius už pinigus, kuriuos atsiėmėte.

Ar naudojant HSA kartu su „Medicare“ yra taikoma mokesčių bauda?

Visi pinigai, kuriuos jūs įnešate į HSA, yra priešmokestiniai. Jei turite teisę, galėsite prisidėti prie savo HSA ir nemokėti mokesčių už tuos pinigus. Tačiau nebegalėsite dalyvauti, kai būsite užregistruotas „Medicare“.

Mokėsite mokestines baudas, jei sutaps jūsų HSA įmokos ir „Medicare“ registracija. Mokėtinos baudos dydis priklauso nuo situacijos. Galimi scenarijai:

• Jums bus mokami grąžinami mokesčiai už visas įmokas, atliktas po „Medicare“ registracijos dienos. Jūsų įmokos bus grąžintos į jūsų apmokestinamąsias pajamas už metus.
• Jūsų įmokas po to, kai esate užsiregistravęs „Medicare“, IRS gali laikyti „pertekline“. Permokos bus apmokestintos papildomais 6 procentais, kai jas atsiimsite.
• Grąžinsite mokesčius ir papildomą 10 proc. Mokestį, jei užsiregistruosite „Medicare“ per HSA testavimo laikotarpį. HSA testavimo laikotarpis yra visi metai po to, kai užsiregistravote į HSA metų viduryje, jei pirmą kartą prisiregistravę mokate maksimaliai. Taigi, jei užsiregistravote į HSA 2017 m. Liepos mėn. Ir prisidėjote visų metų sumą, bandymų laikotarpis būtų baigtas 2019 m. Sausio mėn.

Pažvelkime į keletą pavyzdžių, kaip tai gali pasireikšti:

1 scenarijaus pavyzdys

Steve'as turi HSA paskyrą ir užsiregistruoja į Medicare. Jo „Medicare“ pradžios data yra 2020 m. Spalio mėn. Steve'as iki 2020 m. Pabaigos ir toliau moka 500 USD per mėnesį į savo HSA. Steve'as turėtų sumokėti mokesčius už 1 500 USD įmokas, kurias jis sumokėjo po to, kai užsiregistravo Medicare.

2 scenarijaus pavyzdys

Mary pradeda mokėti HSA nuo 2018 m. Liepos mėn. Ir įneša maksimalią metinę sumą. 2019 m. Birželio mėn. Jai sukanka 65 metai ir ji mokosi „Medicare“, tačiau kas mėnesį moka 500 JAV dolerių HSA įmokas.

Marija turės sumokėti mokesčius už 4 000 JAV dolerių, kuriuos ji įnešė nuo birželio iki gruodžio. Ji taip pat bus įvertinta dar 400 USD apmokestinamųjų pajamų, nes jos HSA dar buvo bandymo laikotarpis.

IRS ir Medicare rekomenduoja nustoti prisidėti prie HSA likus 6 mėnesiams iki registracijos į Medicare, kad būtų išvengta šių nuobaudų.

Tai ypač aktualu, jei vėliau užsiregistruosite „Medicare“. Kai užsiregistruosite į „Medicare“, kai jums sukaks 65 metai, IRS manys, kad jūs turėjote prieigą prie „Medicare“ 6 mėnesius iki jūsų registracijos datos.

Pvz., Jei jums bus suteikta teisė į „Medicare“ 2017 m. Rugpjūčio mėn., Bet neišeisite į pensiją ir neprisiregistruosite į „Medicare“ iki 2019 m. Spalio mėn., IRS grąžins jūsų „Medicare“ registracijos teisę iki balandžio mėn. Tai reiškia, kad turėtumėte nutraukti HSA įmokas balandžio mėnesį, kad išvengtumėte mokesčių baudos.

Apskritai, gera idėja sustabdyti HSA įmokas, jei netrukus planuojate stoti į „Medicare“. Tokiu būdu galite išvengti mokesčių baudų ir sutaupyti pinigų.

Ar „Medicare“ siūlo HSA variantą?

„Medicare“ siūlo vadinamąją „Medicare“ taupomąją sąskaitą (MSA). Šis planas yra panašus į HSA, tačiau yra keletas pagrindinių skirtumų.

HSA ir MSA

Kaip ir įprastą HSA, turėsite būti įtrauktas į daug išskaitomą planą. Naudojant MSA, tai reiškia, kad turėsite pasirinkti daug atskaitytiną „Medicare Advantage“ planą. Pasirinkę planą viskas atrodys šiek tiek kitaip nei jūsų HSA.

Kai kurie skirtumai:

• Jūs patys neprisidedate. Vietoj to, jūsų MSA planas kiekvienų išmokų metų pradžioje jums įneš vienkartinę pinigų sumą į banko sąskaitą.
• Jūs nemokėsite mėnesio įmokos, viršijančios standartinę B dalies premiją.
• Teikėjai negali už jus imti daugiau nei „Medicare“ patvirtinta suma.

Kaip naudotis MSA

Sukūrę MSA, sąskaitoje esančius pinigus galite panaudoti savo sveikatos priežiūros išlaidoms apmokėti. Pinigai, kuriuos išleidžiate iš sąskaitos, bus įskaityti į jūsų plano išskaitą.

Jei nenaudosite visų savo MSA pinigų, jie bus perkelti į kitus metus. Jei išnaudosite visus pinigus, sumokėsite savo išlaidas iš savo kišenės, kol pasieksite savo išskaitą.

HSA scenarijaus pavyzdys

Tarkime, kad jūs užsiregistravote į MSA planą, kurio MSA indėlio suma yra 3000 USD ir išskaitoma 5000 USD. Iš banko gausite debeto kortelę ar kitą būdą pasiekti MSA pinigus.

Tą 3000 USD galėsite išleisti savo medicininėms išlaidoms padengti. Visi jūsų išleisti pinigai bus įskaityti į jūsų išskaitą.

Išleidę tuos 3000 USD, būsite atsakingi už kitų 2000 USD sumokėjimą iš kišenės, kol pasieksite 5000 USD išskaitymą. Tada jūsų planas apmokės jūsų išlaidas.

Į jūsų atskaitymą įskaičiuojamos tik tos paslaugos, kurioms taikomos „Medicare“ A ir B dalys. Taigi, nors jūs galite išleisti savo MSA lėšas paslaugai, kurios Medicare neapima, ji nebus įskaityta į jūsų išskaitą. Tai gali padėti jums sumokėti vėliau iš kišenės.

Be to, kaip ir HSA atveju, būsite apmokestinti, jei pinigus išleisite savo sąskaitoje bet kokioms nemedicininėms paslaugoms.

Išsinešimas

• Po to, kai užsiregistruosite „Medicare“, negalėsite mokėti įmokų į HSA.
• Galite naudoti jau turimus pinigus HSA sumokėti „Medicare“ įmokas, išskaitymus ir mokėjimus.
• Jūs mokėsite mokesčius už visas įmokas, kurias atlikote HSA, kai užsiregistruosite į „Medicare“.
• Turėtumėte nustoti prisidėti prie HSA 6 mėnesius prieš užsiregistruodami į Medicare.
• Galite užsiregistruoti MSA, jei norite panašios programos po to, kai užsiregistruosite „Medicare“.